Cesación de pagos: qué es y cómo saber si usted está en ella
La cesación de pagos es la puerta de entrada a la ley de insolvencia. Si no la demuestra, su solicitud será rechazada. Le explicamos qué significa, cómo se calcula y cómo probarla con ejemplos reales.
Actualizado: 8 de octubre de 2026 · Revisado por el equipo jurídico de Guerrero Abogados
Respuesta corta: Una persona natural está en cesación de pagos cuando incumple dos o más obligaciones con dos o más acreedores por más de 90 días, o cuando tiene en su contra dos o más procesos ejecutivos o de cobro, y en ambos casos esas obligaciones representan al menos el 30 % de su pasivo total (artículo 538 del CGP).
Definición legal de cesación de pagos
El artículo 538 del Código General del Proceso, ajustado por la Ley 2445 de 2025, establece que la persona natural está en cesación de pagos cuando ocurre cualquiera de estas dos situaciones:
- Ha dejado de pagar dos o más obligaciones a favor de dos o más acreedores por más de 90 días.
- Tiene en su contra dos o más procesos ejecutivos o de jurisdicción coactiva (cobros judiciales o administrativos).
En los dos casos se exige una condición adicional: el valor de esas obligaciones debe ser al menos el 30 % del total de sus deudas.
Cómo calcular el 30 % del pasivo
Sume todas sus deudas, estén al día o en mora: créditos de libre inversión, tarjetas, hipoteca, vehículo, préstamos con particulares, impuestos. Luego sume solo las deudas en mora de más de 90 días (o las que tienen proceso de cobro). Divida la segunda cifra entre la primera.
| Caso | Deuda total | Deudas en mora +90 días | Porcentaje | ¿Cumple? |
|---|---|---|---|---|
| Ana | $80 millones | $30 millones (2 bancos) | 37,5 % | Sí |
| Luis | $200 millones (incluye hipoteca de $150) | $25 millones (2 tarjetas) | 12,5 % | No |
| Marta | $40 millones | $15 millones (1 cooperativa) | 37,5 % | No: es un solo acreedor |
| Jorge | $60 millones | 2 procesos ejecutivos por $20 millones | 33 % | Sí |
¿Qué cuenta como acreedor?
Cualquier persona o entidad a la que usted le deba: bancos, cooperativas, fintech, almacenes, empresas de servicios, la DIAN o un particular. Dos deudas con el mismo banco cuentan como un solo acreedor.
Cómo probar la cesación de pagos
- Extractos o certificados de deuda donde se vea la fecha de la mora.
- Reporte de Datacrédito o TransUnion. Aprenda a consultar Datacrédito gratis.
- Notificaciones de procesos ejecutivos o mandamientos de pago.
- Comunicaciones de casas de cobranza.
Recuerde que la información se presenta bajo juramento: no exagere ni omita deudas.
¿Qué hacer si aún no está en cesación de pagos?
Si está a punto de caer en mora, actuar antes puede evitar intereses moratorios y reportes negativos. Opciones:
- Pedir una reestructuración o refinanciación al banco.
- Consolidar sus deudas en un crédito con menor tasa.
- Armar un plan para salir de deudas rápido.
No deje de pagar a propósito para «cumplir» los requisitos sin asesoría: la mora genera intereses, reportes y procesos. Primero evalúe con un abogado si la insolvencia es su mejor opción.
Preguntas frecuentes
¿Qué significa estar en cesación de pagos?
Que no está pagando dos o más deudas con dos o más acreedores por más de 90 días, o que tiene dos o más procesos de cobro, y esas deudas suman al menos el 30 % de todo lo que debe.
¿Dos deudas con el mismo banco cuentan como dos acreedores?
No. Se cuenta el acreedor, no el número de productos. Necesita al menos dos acreedores distintos.
¿La hipoteca cuenta para calcular el 30 %?
Sí. Todas sus deudas forman el pasivo total, incluida la hipoteca, aunque esté al día. Eso puede hacer más difícil llegar al 30 %.
¿Cuántos días de mora necesito para la insolvencia?
Más de 90 días en al menos dos obligaciones con acreedores distintos, salvo que tenga dos o más procesos de cobro en su contra.
¿Un cobro de la DIAN cuenta como proceso de cobro?
Sí. Los procesos de cobro coactivo de entidades públicas cuentan como procesos de cobro para efectos de la cesación de pagos.
Asesoría legal sobre la cesación de pagos
Si tiene dudas sobre la cesación de pagos o necesita ayuda con su caso, nuestro equipo en Medellín y Bogotá puede revisarlo. Escríbanos o llámenos a la línea única 301 322 9007. Puede consultar la normativa vigente en SUIN-Juriscol, el sistema oficial de normas de Colombia, y agendar una cita con un abogado por WhatsApp.
Guerrero Abogados · Equipo jurídico dirigido por el abogado Germán Guerrero Martínez, con más de 12 años de experiencia en Medellín y Bogotá.
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